كيفية حساب الفائدة البنكية
وتتمثل وظيفة البنك الخاصة في ادخار الأموال واستثمارها وإقراضها لمن يحتاج إليها، أو تملك واستثمار العديد من العقارات. ويجب سداد هذه الأموال والاستثمارات من قبل المقترضين مقابل فوائد مالية أو رسوم يحدد البنك لهم استثمارا أو قرضا في المقابل. هناك العديد من القروض التي تختلف حسب مصلحتك المالية. وفي هذا المقال نلقي الضوء على جانب واحد من هذه المعاملات المالية، والذي نتعرف فيه على إجابة السؤال المهم: كيفية حساب الفائدة البسيطة للبنك والفائدة المركبة وما هي أنواع الفوائد الموجودة، وغيرها من المعلومات الرياضية والمالية، بالإضافة إلى أمثلة رياضية عملية لحساب فائدة كل… قرض أو معاملة مالية نبرمها مع أحد البنوك.
كيف نحسب الفائدة البنكية؟
وقبل أن نتعرف على كافة التفاصيل المالية والمحاسبية التي من خلالها نتعلم ونحسب الفائدة، يجدر بنا أن نتعرف على عمل هذه البنوك، خاصة فيما يتعلق بالقروض والفوائد. تعمل البنوك بمختلف أنواعها على إقراض الجميع بمعدلات مختلفة لضمان تلبية جميع الاحتياجات المالية للمجتمع، وهناك أنواع من القروض مثل القروض السكنية، وقروض الطلاب، وقروض السيارات، والقروض التجارية والشخصية وغيرها.
وفي هذه القروض التي تعتبر أعمالاً أصلية للبنوك على اختلاف أنواعها، تقدر قيمة الفائدة لكل قرض على حدة حسب نوعه، وهذه الفائدة هي المبلغ المطلوب دفعه بالإضافة إلى المبلغ الأصلي في مقابل حصول المقترض على المقرض. المقرض، وذلك من أجل استخدام أصول محددة ومحددة وبالتالي هذه الأموال أو السلع الاستهلاكية والأصول الكبيرة.
ما هي أنواع الفوائد المصرفية الموجودة؟
تنقسم الفوائد المصرفية بشكل عام إلى قسمين:
- الفائدة البسيطة: هي الفائدة التي يتم احتسابها فقط عن الفترة والمبلغ الأصلي أو المقترض. ولا تؤخذ العوامل الأخرى في الاعتبار. وهي عادة مبالغ يتم اقتراضها لفترة زمنية قصيرة وبالتالي يمكن أن تستمر مدتها أقل من عام. يتم التعبير عن هذه الفائدة البسيطة كنسبة مئوية، وهناك العديد من العوامل التي تتحكم في حساب الفائدة البسيطة، وتؤثر هذه العوامل بشكل مباشر على قيمتها، وهذه المتغيرات مثل سعر الفائدة ومدة القرض ومبلغ هذا القرض ويمكن حساب مبلغ القرض وكذلك مبلغ الدفعة الشهرية وقيمة الفائدة البسيطة. وتعتمد طريقة التعويض على القانون التالي: قيمة الفائدة البسيطة = مبلغ القرض × سعر الفائدة السنوي × مدة الاقتراض بالسنوات.
- الفائدة المركبة: يتم فرض الفائدة المركبة على القروض المصرفية، والتي يتم إجراؤها عادة للاستثمارات المالية، والتي تشمل الفائدة المركبة. ولذلك يتم احتساب الفائدة المركبة على المبلغ الأصلي وعلى المبالغ المتراكمة في كل سنة وفي النهاية يكون هناك اسم مختلف لكل فترة محددة. الفائدة هي الفائدة على الفائدة الأصلية، حيث يتم احتساب هذه الفائدة الأصلية على المبلغ الأصلي، أي على الفائدة سنويا. تنطبق الفائدة على المبلغ الجديد وليس على المبلغ الأصلي الذي تبلغ الفائدة الأصلية عليه ويتم احتسابها في نهاية كل سنة.
كيف يتم حساب الفائدة البسيطة والمركبة؟
كما قلنا في النقاط السابقة هناك نوعان من القروض البنكية ويتم حساب هذه الفوائد باستخدام العديد من المعادلات الرياضية لحساب الفائدة. ستخبرك النقاط التالية بكيفية الحساب:
حساب الفائدة البسيطة على القروض يتم حساب الفائدة البسيطة من خلال المعادلة البسيطة التالية: قيمة الفائدة البسيطة = مبلغ القرض × سعر الفائدة السنوي × مدة الاقتراض بالسنوات.
حساب الفائدة المركبة على القروض
لحساب الفائدة المركبة، يتم استخدام المعادلة التالية: M = B × (1+T/F) N × T
تمثل الرموز أدناه B = المبلغ المقترض أصلاً من البنك.
M = المبلغ المستقبلي الناتج بعد إضافة الفائدة المركبة.
F = هي الفائدة المركبة مكتوبة في شكل عشري.
T = التكرار الذي تتضاعف به الفائدة خلال سنة.
N = عدد السنوات التي يقترضها البنك ويسددها.
وسنتعرف على بعض الأمثلة التي توضح هذه المعادلات الرياضية التي تعلمناها من خلال النقاط التالية:
- الفائدة البسيطة: إذا تم اقتراض مبلغ 100 دولار بفائدة بسيطة 6% وكانت مدة القرض وسداده سنة، فهذا يعني أن قيمة الفائدة بعد الموازنة مع القانون السابق هي كما يلي: قيمة الفائدة البسيطة = مبلغ القرض × سعر الفائدة × مدة القرض = 100 دولار × 0.06 × 1 = 6 دولارات.
- الفائدة المركبة: عند إيداع مبلغ 1000 دولار في الحساب، يكون سعر الفائدة عليه حوالي 4% كل ثلاثة أشهر، وبالتالي القيمة المستقبلية لذلك المبلغ بعد ثلاث سنوات، مقربة إلى أقرب دولار =
M = B×(1+T/F)N×V=1000×(1+0.04/4)4×3=1000×(1.01)12=1126.83 دولار
أمثلة عملية تساعدك على تعلم كيفية حساب الفائدة البسيطة والفائدة المركبة على القروض
وهناك أمثلة كثيرة توضح طريقة احتساب الفائدة البسيطة والفائدة المركبة على القروض المأخوذة من البنك. وهذه أمثلة عملية لحساب هذه القيمة باستخدام القوانين التي تعرفنا عليها سابقًا. فلنتعرف عليهم من خلال النقاط التالية:
المثال الأول: إذا تم اقتراض مبلغ من المال يقارب 1000 دولار شهرياً بفائدة مركبة 1% ومدة القرض سنة أي 12 شهراً، فما هي قيمة القرض؟
الحل: يطبق قانون الفائدة المركبة وبالتالي يكون الحل بالقانون التالي: M=B×(1+T/F)N×T= 1,000×(1+0.01/1)1×12= $1126.83
وبالتالي فإن قيمة الفائدة هي: قيمة الفائدة = المبلغ المستقبلي – أصل القرض = 1126.83-1000 = 126.83 دولار.
المثال الثاني: إذا تم اقتراض مبلغ مالي يعادل 6300 جنيه مصري تقريبًا لمدة 310 أيام بفائدة بسيطة تبلغ 8% تقريبًا، فما قيمة الفائدة؟
الحل هو تطبيق قانون الفائدة البسيط: قيمة الفائدة البسيطة = مبلغ القرض × سعر الفائدة السنوي × فترة الاقتراض بالسنوات = 6300 × 0.08 × 310/365 = 428.05 دولارًا أمريكيًا
المثال الثالث: ما المدة التي يجب أن تنتظرها حتى يتضاعف مبلغ الـ 1000 دولار إذا استثمرت بفائدة بسيطة 10%؟
الحل: يتم تطبيق قانون الفائدة البسيطة وبالتالي فإن هذا القانون هو: قيمة الفائدة البسيطة = مبلغ القرض × سعر الفائدة المطلوب في سنة واحدة حتى يتضاعف هذا المبلغ في 10 سنوات.
تعتبر الفائدة المركبة والفائدة من أهم الأشياء في عملية الأعمال والاقتراض. باستخدام الأمثلة البسيطة، تعرفنا على عملية حساب الفائدة البسيطة والمركبة بناءً على قواعد حسابها الفائدة البسيطة أم المركبة؟