تختلف الضرائب باختلاف الدولة وموضوع الضرائب من المواضيع المهمة التي يجب معرفتها قبل الانتقال إلى دولة ما لتجنب أي مشاكل أو مخالفات. وفي مقالنا اليوم سنتحدث عن كيفية حساب ضريبة الدخل في كندا، فتابعونا.
كيفية حساب ضريبة الدخل في كندا
يمكن دفع ضريبة الدخل الشخصي بطريقتين:
كيفية حساب ضريبة الدخل في كندا
- قم بتقديم ضرائب الدخل الخاصة بك إلكترونيًا باستخدام الخدمة عبر الإنترنت Net File، وهو برنامج لإعداد الضرائب.
- اكتب نموذج ضريبة الدخل واملأه وأرسله بالبريد أو إلى مركز الضرائب المحلي.
- هناك عدة طرق تساعدك في تقديم ضرائب الدخل الخاصة بك عن طريق استخدام أحد المواقع التعليمية الموحدة على الإنترنت.
- ادفع مقابل خدمات إعداد الضرائب وحدد موعدًا مع المجموعات المختلفة التي تقدم برامج تعليمية لشرح دفع ضريبة الدخل.
ضرائب الدخل في كندا
تتمتع كندا بنظام ضريبي شامل للعديد من الخدمات الصحية والاجتماعية التي يمولها القطاع العام ويستفيد منها الكنديون في جميع أنحاء البلاد. تعتبر الضرائب بشكل عام مصدرا هاما للإيرادات لموازنة الدولة.
- بشكل عام يمكن القول أن متوسط الضريبة في كندا يقدر بـ 15% من متوسط دخل الفرد، لكن هذه النسبة مقدرة وليست ثابتة في جميع أنحاء كندا حيث أنها تختلف حسب المقاطعة، حيث أن كل مقاطعة لديها نظام ضريبي خاص بها ومعدل الضريبة.
- هناك أنواع مختلفة من الضرائب في كندا، بما في ذلك ضرائب الدخل والمبيعات والممتلكات والشركات. وتعتمد ميزانية الحكومة الاتحادية على ضريبة الدخل التي تعتبر أكبر مصدر لإيرادات خزينة الدولة. تشكل ضرائب الشركات والمبيعات حوالي 15٪. من الإيرادات الفيدرالية.
- يعتمد النظام الضريبي في كندا على الإقامة وليس الجنسية. لذلك يتعين عليك دفع الضرائب مثل المواطن الكندي ولا فرق سواء كنت مقيمًا مؤقتًا أو دائمًا، أو مهاجرًا جديدًا أو قديمًا حيث يتعين على الجميع الدفع.
- إذا كنت مقيمًا في كندا، فيجب عليك دفع الضرائب قبل الموعد النهائي في 30 أبريل من كل عام، مع مراعاة الدخل المكتسب داخل كندا وخارجها.
- إذا كنت تعيش خارج كيبيك، فيجب عليك تقديم إقرار ضريبي يتضمن الضرائب الإقليمية والفدرالية. إذا كنت تعيش في مقاطعة كيبيك، فيجب عليك تقديم إقرارين ضريبيين منفصلين للضرائب الفيدرالية والمحلية.
- تعتبر ضرائب الدخل في كندا، مثل الدول الأخرى، تصاعدية وتعتمد ضريبة الدخل على الدخل السنوي للمقيمين في أراضيها. تعتبر الرواتب في كندا أيضًا مرتفعة جدًا ويتم احتساب ضريبة الدخل وفقًا لذلك.
الضرائب على الشركات في كندا
يمكن لشركة أجنبية أن تمتلك عملاً تجاريًا في كندا. هناك خيارات عديدة أمام الشركات الأجنبية الراغبة في الاستثمار في كندا، منها الاندماج مع شركة كندية، أو شراء شركة قائمة أو تشكيل مشروع مشترك مع شركة كندية.
- تخضع الشركات الأجنبية التي تمارس أعمالا تجارية في كندا لضريبة الشركات الكندية على دخلها من مصادر كندية. قد يتعين على الشركات الأجنبية أيضًا دفع ضريبة السلع والخدمات (GST) وضريبة المبيعات المنسقة (HST) على بيع السلع والخدمات في كندا.
- بشكل عام، هناك قيود قليلة على ملكية الأجانب للشركات في كندا. ومع ذلك، قد يكون لدى بعض الصناعات قيود خاصة على الملكية الأجنبية. على سبيل المثال، تم وضع حد أقصى للملكية الأجنبية في شركات البث والاتصالات الكندية بنسبة 20%. بالإضافة إلى ذلك، قد تتطلب الاستثمارات الأجنبية في قطاعات معينة، مثل الصناعة الثقافية والقطاعات الاقتصادية الحساسة، مراجعة من قبل الحكومة الفيدرالية.
- يمكن لشركة أجنبية توظيف عمال أجانب في كندا. ومع ذلك، يحتاج العمال الأجانب عمومًا إلى تصريح عمل للعمل في كندا. قد تختلف عملية الحصول على تصريح عمل حسب نوع العمل المنجز والبلد الأصلي للعامل الأجنبي.
ضريبة الدخل في أونتاريو
نوضح أدناه الشرائح الضريبية لمقاطعة أونتاريو الكندية لعام 2023:
- 49,231 دولارًا أو أقل 5.05%
- من 49,232 دولارًا إلى 98,463 دولارًا، 9.15%
- من 98,464 دولارًا أمريكيًا إلى 150,000 دولارًا أمريكيًا، 11.16%
- من 150,001 دولار إلى 220,000 دولار، 12.16%
- أكثر من 220,000 دولار 13.16%
ضريبة فانكوفر
تختلف معدلات الضرائب في كندا من مقاطعة إلى أخرى، ويتم استخدام النموذج 428 لحساب هذه الضريبة الإقليمية. يتم أيضًا حساب الإعفاءات الضريبية الإقليمية أو الإقليمية غير القابلة للاسترداد في النموذج 428، على النحو التالي لنيوفاوندلاند ولابرادور:
- 8.7% على أول 37.929 دولارًا من الدخل الخاضع للضريبة،
- 14.5% إلى 37,929 دولارًا أمريكيًا، +15.8% إلى 59,574 دولارًا أمريكيًا،
- 17.3% إلى المبلغ التالي وهو 54,172 دولارًا أمريكيًا،
- 18.3% على المبلغ الذي يزيد عن 189,604 دولار.
ضريبة براونشفايغ
ضريبة براونشفايغ:
- 9.68% على أول 43,401 دولارًا من الدخل الخاضع للضريبة،
- 14.82% على المبلغ التالي : 43402 دولار أمريكي
- 16.52% إلى المبلغ التالي وهو 54,319 دولارًا،
- 17.84% إلى المبلغ التالي وهو 19,654 دولارًا،
- 20.3٪ على المبلغ الذي يزيد عن 160.776 دولارًا.